ERP 系统在财务管理模块上应具备以下主体模块：第一，
财务核算：包含总账，应收、应付管理，费用报销，固定资
产，存货核算；第二，资金管理：包含现金管理，账户管理，
银企直联，商业汇票，资金结算，付款排程，资金调度，资
金计划；第三，管理会计：包含责任中心会计，产品成本；
第四，报表管理：包含业务统计报表，财务会计报表，管理
分析报表；第五，全面预算管理：包含预算体系建设，预算
编制，预算审批，预算预警，预算控制，预算分析考核；第
六，战略管理：包含集团合并报表，集团合并账簿，财务分
析。
各主要模块中的具体功能有以下几点。
第一，总账系统覆盖了公司全过程会计核算业务（包含
采购、生产、销售的经营全过程），管理会计凭证、明细账、
总账和会计报表的信息。对内提供决策信息，对外提供财务
报表。
第二，应收、应付管理，通过对客户的明细化管理，有
效的与采购、销售、物流及进出口等模块有机结合，实现原
材料采购、产品销售业务数据与往来挂账数据的无缝连接，
实现对国内外客商的往来款项的管理和收付款管理，并进行
灵活的账龄分析，规避坏账的发生，监控支付的风险。
第三，固定资产管理实现资产从请购，到采购，到资产
建卡，资产变更，资产处置到资产报废的完整的资产全生命
周期的管理系统。
第四，报表管理能够提供报表集中管理平台，满足集团
及股份公司对遵循国内、国际会计准则的企业内部管控、财
政部、国资委等不同报表的编制、合并、汇总需求。满足集
团及股份公司财务数据及经营管理数据整体性、统一性的归
集和整理需求。
第五，建立了全集团统一的预算管理平台，制定预算管
理指标体系，支持自上而下和自下而上的全面预算模式，通
过预算基础信息设置、预算编制、上报/下发、审批、调整、
执行/控制、逐级汇总合并、分析评价等全过程管理，形成强
大的预算管控体系。