- 1、概念
GR/IR科目是PO收货和发票检验时使用的过渡科目。有可能在收货时发票并未到，或者做发票时货未收到，GR/IR科目就类似“应付暂估”和“在途物料”。
SAP中，在使用MIGO对PO进行收货时，产生的会计分录为：
Dr：原材料
Cr：GR/IR
收到供应商的发票，使用MIRO进行发票检验时，产生的会计分录为：
Dr：GR/IR
Cr：应付账款
按理说这两笔分录产生后，GR/IR科目借贷方实现了平衡，就应该被清掉。但是系统不会自动帮你清理噢，需要我们去配置清账的规则以及执行相应的事务代码后系统才会自动清账GR/IR~
同时，能自动清账的一个前提是GR/IR科目里启用了未清项管理噢~
2. 后台配置
我们需要配置清账的规则，使用事务代码OB74
你可以配置多个维度进行自动清账。该处我们公司配置的维度是ZUONR-分配字段。
而凭证中GR/IR科目行项目的分配字段写入什么值，是根据排序码决定的噢~我们看看该科目的排序码。
那么解读清账规则就是：当会计凭证中GR/IR科目行项目的分配字段相同且金额相加等于0，就可以进行自动清账的操作啦~
在系统中挑一个例子给大家瞅瞅~
3. 前台操作执行GR/IR自动清账
使用事务代码F.13
拿掉测试运行，正式运行后，系统会生成清账凭证
使用FB03查看生成的凭证
清账凭证的行项目为空噢~因为GR/IR清账只是将借贷方进行对调而已，并未产生实质变化。
END
本文编辑 | SAP梦心
