账户体系

账户体系设计整体原则是参考会计学原理关于总分账户设计，复式记账原则进行考虑；实际电商系统设计中，围绕用户和订单进行数据结构设计

 

资金池

用户备付资金（如充值）统一放在企业的银行账户中，企业可以随意支配这些资金，即为资金池。与之对应的是第三方托管，用户备付资金是放在企业在第三方支付机构为用户（注意不是为企业）开设的虚拟账户中，企业无法随意取出这些资金。

 

清结算

清算系统：即央行清算系统，负责跨行间的资金结算

清分： 

清算：通过清算系统进行跨行结算

 

对账

跨应用的数据交互，理论上都应该进行对账。所以对账可以分为信息流对账，资金流对账。

 

一般来讲，对账指财务系统与外部第三方支付机构或银行间的对账，用于发现掉单，金额不一致等问题。

 

信息流对账：核对交易流水，如订单系统与财务系统间的对账；

资金流对账：银行入账流水与实际入账资金是否匹配等

 

对账方式

单向对账：一般拿第三方支付机构或银行流水，与自己系统进行对账，防止出现掉单问题；

双向对账：两个应用间的流水进行双向核对，如订单与财务系统，既要保证财务系统支付成功的记录，订单系统也是成功的；也要确保订单系统记录成功的记录，财务系统也成功（好像就是说，有个系统不可靠）

 

对账相关的问题

不同系统日切点不一致问题：滚动对账

差错处理：补账，补偿（退款）

 

 

参考资料：

账户体系

第三方支付架构设计之—帐户体系

 

第三方支付架构设计之—自有账户支付

 

互联网金融系列-支付清算体系介绍-上

 

互联网金融系列-支付清算体系例子-下

 

 

对账

谈谈对账（一）

http://zhuanlan.zhihu.com/workandlife/19828614

 

谈谈对账（二）

http://zhuanlan.zhihu.com/workandlife/19837887